Tags:
Jaarrekening, Budget, Investeringen
, Boekingen
, Reservefonds
, Grootboekrekeningen
, Stichtingen
, Herbelegging
, Patrimoniumkapitaal
, Patrimoniumrekeningen
, Privaat patrimonium
, Rekeningen
, Transfers
, Begroting
, Boekingsmethodes
, Financiële rekeningen
, Vervallen belegging
Antwoord:
Religiosoft:
In Religiosoft kunnen transfers (of interne kasverschuivingen) enkel plaatsvinden tussen twee werkingsrekeningen. Bewegingen tussen werkingsrekeningen en patrimoniumrekeningen zijn geen interne kasverschuivingen (dus geen “transfer”) en moeten in Religiosoft via een werkingsrekening geboekt worden als een investeringsontvangst en een -uitgave. Daarna kunt u het saldo van de patrimoniumrekening manueel aanpassen.
Enkele voorbeelden:
- Een kasbon vervalt en komt op een werkingsrekening terecht. U boekt dit in op de werkingsrekening als een ontvangst via MAR 335 (vervallen beleggingen). Later wil u het vervallen kapitaal opnieuw herbeleggen waardoor het terug naar de patrimoniumrekening moet. Bijgevolg boekt u dit op de werkingsrekening als een uitgave via MAR 436 (investeringsbeleggingen);
- Er is een tijdelijk kastekort (bv. door laattijdige uitbetaling van de exploitatietoelage door de gemeente) en u wil dit (tijdelijk!) opvangen met eigen patrimoniumkapitaal. Bijgevolg boekt u het geld dat overgeschreven wordt van de patrimoniumrekening naar de werkingsrekening in op de werkingsrekening als een ontvangst, bv. via MAR 359 (financiering – andere). Op het moment dat de toelage van de gemeente binnenkomt, kunt u het patrimoniumkapitaal terugstorten naar de patrimoniumrekening door dit op de werkingsrekening te boeken als een uitgave, bv. via MAR 459 (financiering – andere). LET WEL: dit is een voorbeeld dat u zo veel als mogelijk moet proberen te vermijden. Dit kan door goede afspraken te maken met de gemeente (in beleidsnota, afsprakennota,…), onder meer over de uitbetalingstermijnen van de toelagen.
Hoe kunt u de saldi van patrimoniumrekeningen aanpassen in Religiosoft?
Herbeleggen intresten patrimoniumrekeningen
Voor een omstandige uitleg omtrent alle procedures omtrent patrimoniumrekeningen, verwijzen we naar het infodossier "patrimoniumrekeningen".
