Religiosoft:
In principe moeten alle bewegingen van patrimoniumrekeningen via een werkingsrekening (behorend tot de kastoestand) passeren, dit geldt dus ook voor de intresten van patrimoniumrekeningen. Op een werkingsrekening dienen deze patrimoniumintresten ingeboekt te worden via MAR 133 (netto-intresten investeringsbeleggingen).
Mits akkoord van de gemeente is het een vaak voorkomend gebruik dat 1/3 van de patrimoniumintresten mag worden herbelegd.
De meest gebruikelijke methode om deze herbelegging te boeken is als volgt (op één en dezelfde werkingsrekening):
- MAR 133: de integrale intresten;
- MAR 29 (overboeking naar investeringen): 1/3 van de intresten (het her te beleggen gedeelte);
- MAR 39 (overboeking vanuit exploitatie): 1/3 van de intresten (het her te beleggen gedeelte);
- MAR 436 (investeringsbeleggingen): 1/3 van de intresten (het her te beleggen gedeelte)
Na deze laatste boeking via MAR 436 verdwijnt het geld uit uw kastoestand en kunt u in Religiosoft het saldo van uw patrimoniumrekening aanpassen.
Uiteraard moeten bovenstaande transacties steeds in het budget voorzien zijn.
Noot: indien de intresten afkomstig zijn van een stichtingsrekening die eveneens buiten de kastoestand zit, dan kan de herbelegging analoog aan bovenstaande als volgt geboekt worden: MAR 140 (ontvangsten uit stichtingen), MAR 29, MAR 39, MAR 440 (belegging stichtingen).
Hoe kunt u de saldi van patrimoniumrekeningen aanpassen in Religiosoft?
Hoe verlopen "transfers" tussen werkingsrekeningen en patrimoniumrekeningen?
