Tags:
Jaarrekening, Exploitatietoelage
, Boekingen
, Inventaris
, Openstaande schulden en vorderingen
, Staat van het vermogen
, Bewijsstukken
, Facturen
, Kredieten en tegoeden
, Schulden en vorderingen
, Reservaties
, Toelichting bij de jaarrekening
Antwoord:
Religiosoft:
De nadruk in de nieuwe wetgeving inzake de boekhouding van de erediensten ligt ontegensprekelijk op de “kasboekhouding”. Van elke transactie moet echter ook een bewijsstuk voorhanden zijn: een schuld of een vordering, waarop dan een uniek schuld- of vorderingnummer wordt vermeld evenals de grootboekrekening waarop het document betrekking heeft.
In Religiosoft is het mogelijk deze schulden en vorderingen vooraf in te brengen via “boekhouddossier” – “schulden en vorderingen” om deze dan af te boeken onder “rekeningen” eens de transacties op de uittreksels verschijnen. Bij het inbrengen onder “schulden en vorderingen” geeft Religiosoft elke schuld/vordering dan automatisch een specifiek nummer (S/2008.000001 etc.), dat bestaat uit een aanduiding van het type (S = schuld; V = vordering), het boekjaar en een volgnummer. Dit nummer noteert u dan op de papieren stukken.
Ook voor gebruikers die werken op basis van uittreksels, zorgt Religiosoft ervoor dat er automatisch een schuld/vordering met een uniek nummer wordt aangemaakt (ook hier geldt de regel dat u dit nummer dan ook op de bewijsstukken noteert, samen met de grootboekrekening).
In functie van het afsluiten van de jaarrekening moeten op het einde van het boekjaar alle openstaande schulden en vorderingen samengebracht worden in een lijst die deel uitmaakt van de inventaris (waarbij de totalen dan ook in de staat van het vermogen verschijnen). Gebruikers die met “schulden en vorderingen” werken, kunnen automatisch een lijst oproepen met alle openstaande items. Penningmeesters die op basis van uittreksels werken kunnen in het scherm “schulden en vorderingen” alsnog de openstaande zaken (bv. achterstallige exploitatietoelage) toevoegen zodat deze mee in de inventaris en de staat van het vermogen worden opgenomen.
Hoe draag ik in Religiosoft schulden en vorderingen over naar een volgend boekjaar?
Schuld- en vorderingnummers
INFODOSSIER JAARREKENING
